光明肉业: 立信会计师事务所：光明肉业2025年度内控审计报告 焦点热门

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上海光明肉业集团股份有限公司内部控制审计报告二〇二五年度          内部控制审计报告                             信会师报字[2026]第 ZA10582 号上海光明肉业集团股份有限公司全体股东：  按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了上海光明肉业集团股份有限公司（以下简称光明肉业）2025 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。  一、 企业对内部控制的责任  按照《企业内部控制基本规范》、                《企业内部控制应用指引》、                            《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是光明肉业董事会的责任。  二、 注册会计师的责任  我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。  三、 内部控制的固有局限性  内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。            内部控制审计报告 第 1 页  四、 财务报告内部控制审计意见   我们认为，光明肉业于 2025 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。  立信会计师事务所              中国注册会计师：  （特殊普通合伙）                        中国注册会计师：     中国•上海              二 O 二六年三月二十七日              内部控制审计报告 第 2 页